اظهارنامه مالیاتی ۱۴۰۴ را چگونه پر کنیم؟ /راهنمای کامل تنظیم و تسلیم اظهارنامه مالیاتی

به گزارش بانک اول آموزش اظهارنامه مالیاتی ۱۴۰۴ را در ادامه با تصویر و توضیحات ساده ای پیش روی شما قرار می دهیم تا مراحل تنظیم و تسلیم اظهارنامه را به سادگی انجام دهید. 

روش پیش ثبت نام در سامانه اظهارنامه مالیاتی ۱۴۰۴

• در گام نخست، برای ورود به وب سایت اصلی سازمان امور مالیاتی کشور، نشانی tax.gov.ir یا عبارت «سامانه عملیات الکترونیکی مالیاتی» را در مرورگر خود وارد کنید.

• پس از آنکه وارد صفحه ی اصلی سایت سازمان امور مالیاتی شدید، برای آغاز فرآیند ثبت اظهارنامه، گزینه ی پیش ثبت نام و ثبت نام الکترونیک را انتخاب کنید.

پس از کلیک بر روی گزینه ی «ثبت نام الکترونیک»، به صفحه ای حاوی قوانین و مقررات مربوطه هدایت می شوید. برای ادامه ی فرآیند، پس از مطالعه دقیق این مقررات، دکمه ورود به ثبت نام را در انتهای صفحه انتخاب کنید.

در مرحله بعد، ابتدا نوع مؤدی را تعیین کنید. سپس با وارد کردن شماره ملی و کد امنیتی خود در کادرهای مشخص شده، دکمه ورود به ثبت نام را فشار دهید.

در صفحه ی جدید، بر روی دکمه پیش ثبت نام جدید کلیک کنید.

در صفحه ی پیش ثبت نام جدید، ابتدا کد پستی و شماره همراه خود را در کادرهای مربوطه وارد کنید. سپس، پس از وارد کردن کد امنیتی، بر روی دکمه پیش ثبت نام جدید کلیک نمایید.

با اتمام موفقیت آمیز مراحل ثبت نام، اکنون می توانید برای ثبت و ارسال اظهارنامه مالیاتی خود به سامانه مربوطه مراجعه کنید. جزئیات مربوط به نحوه ی تکمیل و ارسال اظهارنامه در ادامه شرح داده خواهد شد.

راهنمای گام به گام تنظیم و ارسال اظهارنامه مالیاتی ۱۴۰۴

امروزه، فرآیند تنظیم و تسلیم اظهارنامه ی مالیاتی به طور کامل به شیوه ی الکترونیکی و بدون نیاز به مراجعه ی حضوری صورت می گیرد. این مسیر در پنج مرحله ی مشخص، از ثبت نام اولیه تا اعتبارسنجی نهایی، انجام می شود.

گام اول: پیش ثبت نام الکترونیک

در این مرحله ی اولیه، شما باید کد اقتصادی خود را در سامانه وارد کنید. پس از آن، اطلاعات پایه ای کسب وکار شما دریافت می شود و با تأیید شماره ی تلفن همراه، نشانی پستی ۱۰ رقمی شما در سیستم بارگذاری خواهد شد.

گام دوم: راستی آزمایی اطلاعات

پس از اتمام پیش ثبت نام، اطلاعات واردشده ی شما از طریق منابع مختلف مورد بررسی قرار می گیرد تا صحت آن ها تأیید شود. در صورتی که هرگونه مغایرتی در اطلاعات شما مشاهده شود، این موضوع از طریق پیامک به شماره ی تلفن اعلامی اطلاع داده خواهد شد. با تأیید صحت اطلاعات، شما وارد مرحله ی بعدی خواهید شد.

گام سوم: دریافت مشخصات کاربری

اگر اطلاعات پیش ثبت نام شما توسط سازمان امور مالیاتی کشور تأیید شود، یک کد کاربری و رمز عبور اختصاصی برای شما ایجاد می شود. این اطلاعات برای دسترسی به سامانه، به صورت پیامک به شماره ی تلفن همراه شما ارسال خواهد شد.

گام چهارم: ثبت نام الکترونیک

بعد از دریافت اطلاعات کاربری، می توانید وارد سامانه شده و اطلاعات اقتصادی بنگاه خود را به طور کامل و دقیق در آنجا وارد کنید. این مرحله، فرآیند ثبت نام الکترونیکی شما را به پایان می رساند.

گام پنجم: اعتبارسنجی نهایی

در این مرحله، اطلاعات ثبت شده ی شما به صورت دقیق و ستادی مورد بررسی قرار گرفته و با پرونده های فیزیکی تطبیق داده می شود. در صورت عدم وجود هرگونه تناقض، اطلاعات شما مورد تأیید سازمان قرار می گیرد و با ورود به وضعیت نهایی، آماده ی ارسال اظهارنامه ی مالیاتی الکترونیکی خود خواهید شد.

ورود به سامانه اظهارنامه مالیاتی ۱۴۰۴ با نام کاربری

کلیه ی مؤدیان مالیاتی برای ثبت اظهارنامه های خود در سازمان امور مالیاتی، می بایست از طریق سامانه ی الکترونیکی مربوطه اقدام کنند. از آنجایی که این فرآیند به صورت آنلاین انجام می شود، آشنایی کامل با نحوه ی ورود به سامانه از اهمیت بالایی برخوردار است. برای این منظور، می توانید مطابق مراحل زیر عمل کنید:

• مراجعه به درگاه ملی خدمات الکترونیک سازمان امور مالیاتی کشور 

مواردی که در اظهارنامه مالیاتی باید وارد شود

درج دقیق اطلاعات در اظهارنامه ی مالیاتی از اهمیت بالایی برخوردار است، چرا که کوچکترین اشتباه می تواند پیامدهای قانونی داشته باشد. به همین دلیل، هنگام تکمیل اظهارنامه باید نهایت دقت را به کار بگیرید. در اینجا به مهم ترین مواردی که باید در اظهارنامه مالیاتی ثبت شوند، اشاره می کنیم:

اطلاعات هویتی و مالی

در اولین قدم، لازم است که با استفاده از نام کاربری و رمز عبور محرمانه خود که از سازمان امور مالیاتی دریافت کرده اید، وارد سامانه شوید. سپس، باید به پرسش های مربوط به اطلاعات هویتی صاحبان امضا پاسخ داده و آن ها را بر اساس اساسنامه شرکت وارد کنید.

ثبت داده های حسابداری و مالی

بخش اصلی اظهارنامه به وارد کردن داده های مالی شرکت اختصاص دارد. در این مرحله باید اطلاعات کامل حسابداری، شامل جزئیات مربوط به سود و زیان و همچنین ترازنامه ی شرکت را ثبت کنید. در صورت وجود هرگونه مغایرت یا اختلاف در ترازنامه، باید نسبت به رفع آن ها اقدام نمایید.

تطبیق و تأیید اطلاعات

پس از ورود اطلاعات مالی، لازم است که اظهارنامه را به دقت بررسی کرده و مبلغ درآمد درج شده در آن را با اطلاعات گزارش فصلی و اظهارنامه ارزش افزوده خود مطابقت دهید. همچنین، نباید از درج اقلام معاف از پرداخت مالیات غافل شوید تا مالیات کمتری به شما تعلق گیرد.

ارسال و دریافت سند

در نهایت، پس از تأیید نهایی اطلاعات، می توانید اظهارنامه ی الکترونیکی خود را ارسال کرده و از سیستم کد رهگیری دریافت کنید. این کد، به عنوان سند رسمی تأیید دریافت اظهارنامه شما محسوب می شود و باید آن را تا پایان فرآیند نگهداری کنید.

روش تهیه اظهارنامه مالیاتی به صورت الکترونیکی

برای ثبت اظهارنامه مالیاتی، ابتدا باید به عنوان یک مؤدی مالیاتی شناخته شوید. این فرآیند با ورود به سامانه ی مربوطه و ارسال مدارک، ثبت مشخصات هویتی و تشکیل پرونده آغاز می شود. پس از آنکه شناسه ملی و کد اقتصادی شما تأیید شد و تشریفات قانونی طی شد، کد کاربری و رمز عبور برای انجام تکالیف مالیاتی به صورت محرمانه از طریق پست برای شما ارسال خواهد شد. در اختیار داشتن این اطلاعات، برای تکمیل و ارسال اظهارنامه الزامی است.

در ادامه، مراحل تهیه اظهارنامه مالیاتی الکترونیکی را به صورت گام به گام برای شما توضیح می دهیم:

۱. با نام کاربری و رمز عبور دریافتی از سامانه ی ثبت نام الکترونیکی سازمان امور مالیاتی کشور، وارد سامانه شوید.

۲. اظهارنامه را در سیستم ثبت کرده و از بخش «عملیات مشاهده»، محتوای آن را تکمیل کنید.

۳. برای مؤدیان حقوقی، تکمیل دقیق جداول مالی و ترازنامه الزامی است.

۴. نسخه ی پیش نویس اظهارنامه را چاپ و بررسی کنید و در نهایت، اطلاعات را تأیید نمایید.

۵. کد رهگیری را پس از ارسال نهایی اظهارنامه از سیستم دریافت کنید.

۶. قبض مالیاتی به صورت الکترونیکی صادر شده و شما قادر به پرداخت آنلاین آن خواهید بود.

با طی کردن این مراحل، مؤدیان می توانند به راحتی و به شکل مؤثری اظهارنامه ی مالیاتی الکترونیکی خود را تهیه و ارسال کنند. به این ترتیب، اطمینان حاصل می شود که تمام تکالیف مالیاتی به موقع و به درستی انجام شده است.

جریمه های عدم تسلیم اظهارنامه مالیاتی ۱۴۰۴

عدم تسلیم به موقع اظهارنامه مالیاتی در موعد مقرر قانونی، که معمولاً تا چهار ماه پس از پایان سال مالی شرکت ها است، پیامدهای مالی سنگینی به دنبال دارد. در صورت عدم اقدام، مؤدیان مالیاتی مشمول جریمه ای معادل سی درصد مالیات پرداخت نشده خواهند شد که این جریمه به هیچ عنوان قابل بخشودگی نیست. این قانون شامل تمامی افراد حقیقی و حقوقی می شود و باید توجه داشت که حتی اگر یک شرکت یا موسسه هیچ فعالیت مالی در طول سال نداشته باشد، باز هم باید اظهارنامه مالیاتی خود را تهیه و ارسال کند. در چنین شرایطی، عدم فعالیت مالی، دلیل موجهی برای عدم ارسال اظهارنامه محسوب نمی شود و مؤدی باید اظهارنامه ی خود را به صورت «سفید» و به همراه سایر مدارک مورد نیاز، ارائه دهد تا مشمول جریمه نشود.

سخن پایانی

اظهارنامه مالیاتی ۱۴۰۴ تنها یک وظیفه ی قانونی نیست، بلکه گامی در جهت شفافیت و آرامش خاطر است که شما را از پیامدهای مالی و قانونی احتمالی در امان نگه می دارد. امیدواریم با پیروی دقیق از مراحل ثبت نام، ورود اطلاعات و اعتبارسنجی نهایی، این تکلیف مالیاتی را با دقت و به موقع انجام دهید و شامل جریمه های تسلیم نکردن اظهارنامه مالیاتی نشوید.